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最高人民法院關于人民法院強制執行股權若干問題的規定
最(zui)高人民法院(yuan)(yuan)關(guan)于人民法院(yuan)(yuan)強制執行(xing)股權若干問(wen)題(ti)的規定(ding)
《最高人民(min)法院關于人民(min)法院強制執行股(gu)權若干問題(ti)的規定》已于2021年11月15日由(you)最高人民(min)法院審(shen)判委員會第1850次會議通過，現予公布，自2022年1月1日起(qi)施(shi)行(xing)。
最高人民法院
2021年12月20日(ri)
最高人(ren)民法(fa)院關于(yu)人(ren)民(min)法院強制執行股權若干問題的規定
為(wei)了(le)正確處理人(ren)民(min)(min)法院強(qiang)制(zhi)執(zhi)行股權(quan)中(zhong)的(de)有關問題，維護當事(shi)人(ren)、利害關系人(ren)的(de)合法權(quan)益(yi)，根據《中(zhong)華人(ren)民(min)(min)共(gong)和國(guo)民(min)(min)事(shi)訴訟法》《中(zhong)華人(ren)民(min)(min)共(gong)和國(guo)公司(si)法》等法律規定，結合執(zhi)行工作實際(ji)，制(zhi)定本規定。
第一條 本規定所稱股(gu)(gu)權(quan)，包括有(you)限責任(ren)公司股(gu)(gu)權(quan)、股(gu)(gu)份(fen)有(you)限公司股(gu)(gu)份(fen)，但是在(zai)依(yi)法(fa)設立的證券交(jiao)易(yi)所上市(shi)交(jiao)易(yi)以(yi)及在(zai)國(guo)務院批準的其他全國(guo)性證券交(jiao)易(yi)場(chang)所交(jiao)易(yi)的股(gu)(gu)份(fen)有(you)限公司股(gu)(gu)份(fen)除外。
第二條 被執行(xing)人是公(gong)司股(gu)東的，人民法院可(ke)以(yi)強制執行(xing)其在公(gong)司持有的股(gu)權(quan)，不得直接執行(xing)公(gong)司的財產。
第(di)三條(tiao) 依(yi)照(zhao)民(min)事訴(su)訟法(fa)第二(er)百二(er)十(shi)四(si)條(tiao)的規定以被執行股(gu)權所(suo)在(zai)地確定管轄法(fa)院(yuan)的，股(gu)權所(suo)在(zai)地是指股(gu)權所(suo)在(zai)公司的住所(suo)地。
第四條 人(ren)民法院可(ke)以凍結下列(lie)資(zi)料或者信息之一載明的屬于(yu)被(bei)執行人(ren)的股權：
（一）股權所在公(gong)司(si)的章程、股東名冊等資料；
（二(er)）公(gong)司登(deng)記機關的(de)登(deng)記、備案信息；
（三）國家企(qi)業信(xin)用信(xin)息(xi)公示系統的公示信(xin)息(xi)。
案外人基于實體權利對(dui)被凍結(jie)股(gu)權提出排除執行異議(yi)的(de)，人民法院(yuan)應當依照民事訴(su)訟法第二百二十(shi)七條的(de)規定進行審查。
第五條 人民法(fa)院凍(dong)結(jie)被(bei)執(zhi)行人的股權，以其價額(e)足以清償生效法(fa)律文書(shu)確(que)(que)定的債(zhai)權額(e)及(ji)執(zhi)行費(fei)用為限，不得明顯超標(biao)的額(e)凍(dong)結(jie)。股權價額(e)無法(fa)確(que)(que)定的，可以根據(ju)申請(qing)執(zhi)行人申請(qing)凍(dong)結(jie)的比例(li)或者數(shu)量(liang)進(jin)行凍(dong)結(jie)。
被執行人(ren)(ren)認為凍結明(ming)顯超標的額的，可(ke)以依照民事訴訟法(fa)第(di)二百二十五條(tiao)的規(gui)定提出書(shu)面異議，并附證明(ming)股權等(deng)查封(feng)、扣(kou)押、凍結財產(chan)價額的證據材料。人(ren)(ren)民法(fa)院審(shen)查后裁定異議成立(li)的，應當(dang)自裁定生效之日(ri)起(qi)七(qi)日(ri)內解(jie)除對明(ming)顯超標的額部分的凍結。
第六(liu)條 人民(min)法院(yuan)凍結被(bei)執行人的股(gu)權，應當向公(gong)(gong)司登(deng)記機關送達裁定(ding)書(shu)和協助執行通(tong)知書(shu)，要(yao)求(qiu)其在(zai)國家企(qi)業(ye)信(xin)(xin)用信(xin)(xin)息公(gong)(gong)示(shi)(shi)系統(tong)進行公(gong)(gong)示(shi)(shi)。股(gu)權凍結自在(zai)公(gong)(gong)示(shi)(shi)系統(tong)公(gong)(gong)示(shi)(shi)時發生(sheng)法律效力。多個(ge)人民(min)法院(yuan)凍結同一股(gu)權的，以在(zai)公(gong)(gong)示(shi)(shi)系統(tong)先辦理公(gong)(gong)示(shi)(shi)的為在(zai)先凍結。
依照前款規定(ding)凍(dong)結被執行(xing)(xing)人(ren)股權(quan)的(de)，應(ying)當及時(shi)向被執行(xing)(xing)人(ren)、申請執行(xing)(xing)人(ren)送(song)達裁定(ding)書，并將股權(quan)凍(dong)結情況書面(mian)通知(zhi)股權(quan)所(suo)在(zai)公司。
第(di)七條 被執(zhi)行(xing)人就被凍結股權所作的(de)轉讓(rang)、出質或者其他有礙執(zhi)行(xing)的(de)行(xing)為，不得對抗申請執(zhi)行(xing)人。
第八條 人(ren)民(min)法院凍結被(bei)執行人(ren)股(gu)(gu)權(quan)的(de)，可以向(xiang)股(gu)(gu)權(quan)所在公司送達(da)協助(zhu)執行通知書，要求其在實(shi)施增資(zi)、減資(zi)、合并(bing)、分(fen)立(li)等對被(bei)凍結股(gu)(gu)權(quan)所占比例(li)、股(gu)(gu)權(quan)價值產生重大影響(xiang)的(de)行為前向(xiang)人(ren)民(min)法院書面報告有關情況。人(ren)民(min)法院收到報告后，應當及(ji)(ji)時通知申請執行人(ren)，但(dan)是涉及(ji)(ji)國家秘(mi)密、商(shang)業秘(mi)密的(de)除外。
股權所在(zai)公司未(wei)向人民法院報(bao)告(gao)即(ji)實(shi)施(shi)前款規定行為(wei)的(de)，依照民事訴訟法第一(yi)百一(yi)十四條(tiao)的(de)規定處(chu)理(li)。
股權所在公司或者(zhe)公司董事、高級管理人(ren)員(yuan)故意通過(guo)增資(zi)、減(jian)資(zi)、合并(bing)、分立(li)、轉(zhuan)讓重(zhong)大資(zi)產、對外提(ti)供(gong)擔保等行為導致被(bei)凍結股權價值嚴重(zhong)貶損，影響申(shen)請執(zhi)行人(ren)債權實(shi)現的，申(shen)請執(zhi)行人(ren)可以依(yi)法提(ti)起訴訟。
第九條 人民法院(yuan)凍結被執行人基于股(gu)權享有的(de)股(gu)息(xi)、紅(hong)利等收(shou)(shou)(shou)益，應(ying)當向股(gu)權所在公司(si)送達(da)裁定書(shu)，并要求其在該收(shou)(shou)(shou)益到期(qi)時通知(zhi)人民法院(yuan)。人民法院(yuan)對到期(qi)的(de)股(gu)息(xi)、紅(hong)利等收(shou)(shou)(shou)益，可(ke)以(yi)書(shu)面通知(zhi)股(gu)權所在公司(si)向申請執行人或者人民法院(yuan)履(lv)行。
股息、紅利等收(shou)益被凍(dong)結后(hou)，股權(quan)所在公司擅自向被執行人支(zhi)付(fu)或者變(bian)相支(zhi)付(fu)的，不影(ying)響人民法院(yuan)要求(qiu)股權(quan)所在公司支(zhi)付(fu)該收(shou)益。
第十條 被(bei)執行(xing)人申請自行(xing)變(bian)價被(bei)凍結(jie)股權，經申請執行(xing)人及(ji)其他已知(zhi)執行(xing)債權人同意或者變(bian)價款足以(yi)(yi)清償執行(xing)債務的，人民法(fa)院可以(yi)(yi)準許(xu)，但是(shi)應當(dang)在(zai)能夠控制變(bian)價款的情況(kuang)下(xia)監督(du)其在(zai)指(zhi)定(ding)期限(xian)內(nei)完成(cheng)，最長不超過三個月(yue)。
第十一條 拍賣被執(zhi)行(xing)人的股(gu)權，人民(min)法(fa)院應當依照(zhao)《最高(gao)人民(min)法(fa)院關于人民(min)法(fa)院確定財產(chan)處(chu)置參考(kao)價若干(gan)問題的規(gui)定》規(gui)定的程序確定股(gu)權處(chu)置參考(kao)價，并參照(zhao)參考(kao)價確定起(qi)拍價。
確定參考價需(xu)要相(xiang)關(guan)(guan)材(cai)料(liao)的，人民法(fa)院可(ke)以向公司登記機關(guan)(guan)、稅(shui)務機關(guan)(guan)等部門調取，也(ye)可(ke)以責令被執行人、股權所在公司以及控制(zhi)相(xiang)關(guan)(guan)材(cai)料(liao)的其他主體(ti)提(ti)(ti)供；拒不(bu)提(ti)(ti)供的，可(ke)以強制(zhi)提(ti)(ti)取，并可(ke)以依(yi)照民事訴訟法(fa)第一百一十一條、第一百一十四條的規定處理。
為確定股權處置參考價，經當事人書面申請，人民法院(yuan)可以委(wei)托審(shen)計(ji)機(ji)構對股權所在公司(si)進行審(shen)計(ji)。
第(di)十二條 委托(tuo)評(ping)(ping)估被執(zhi)行(xing)人的(de)股權，評(ping)(ping)估機構(gou)因缺(que)少評(ping)(ping)估所需完整材(cai)料無(wu)法進(jin)行(xing)評(ping)(ping)估或者認為影響(xiang)評(ping)(ping)估結果，被執(zhi)行(xing)人未能提供且人民(min)法院無(wu)法調(diao)取補(bu)充(chong)材(cai)料的(de)，人民(min)法院應當(dang)通知評(ping)(ping)估機構(gou)根(gen)據現有材(cai)料進(jin)行(xing)評(ping)(ping)估，并(bing)告(gao)知當(dang)事人因缺(que)乏材(cai)料可能產生(sheng)的(de)不利后果。
評估(gu)機(ji)構(gou)根(gen)據(ju)現(xian)有材(cai)料無法出具評估(gu)報告的，經申請執(zhi)(zhi)行(xing)人書(shu)面申請，人民法院可以(yi)根(gen)據(ju)具體情況以(yi)適當高于執(zhi)(zhi)行(xing)費用的金(jin)額確定起拍價(jia)，但是(shi)股權(quan)所(suo)在公(gong)司經營嚴(yan)重異常，股權(quan)明(ming)顯沒有價(jia)值的除外。
依(yi)照前款(kuan)規定確定的(de)起拍價拍賣的(de)，競買人(ren)(ren)應當預交(jiao)的(de)保證(zheng)金數額由人(ren)(ren)民(min)法院根據實際情況(kuang)酌(zhuo)定。
第十三條(tiao) 人(ren)民(min)法院拍賣被執行人(ren)的股權，應(ying)當采取網絡司法拍賣方式。
依據處置參考價(jia)并(bing)結(jie)合具體(ti)情況(kuang)計算，拍(pai)賣(mai)(mai)(mai)被(bei)凍結(jie)股(gu)權(quan)所得價(jia)款可(ke)能明(ming)顯(xian)高(gao)于債權(quan)額及執(zhi)行(xing)費用的(de)，人民(min)法院(yuan)應當對(dui)相(xiang)應部分(fen)的(de)股(gu)權(quan)進行(xing)拍(pai)賣(mai)(mai)(mai)。對(dui)相(xiang)應部分(fen)的(de)股(gu)權(quan)拍(pai)賣(mai)(mai)(mai)嚴重減損被(bei)凍結(jie)股(gu)權(quan)價(jia)值的(de)，經被(bei)執(zhi)行(xing)人書面申請，也可(ke)以對(dui)超出部分(fen)的(de)被(bei)凍結(jie)股(gu)權(quan)一并(bing)拍(pai)賣(mai)(mai)(mai)。
第十(shi)四條 被執行人、利害(hai)關系人以具(ju)有下列情(qing)形之(zhi)一為由請求(qiu)不(bu)得強制拍賣股權的，人民(min)法院不(bu)予支持：
（一）被執行(xing)(xing)人未依法履行(xing)(xing)或者未依法全(quan)面履行(xing)(xing)出資義務(wu)；
（二(er)）被執行人(ren)認繳(jiao)的出資未屆履行期限；
（三(san)）法(fa)(fa)律、行(xing)政(zheng)法(fa)(fa)規、部門規章等對(dui)該(gai)股權(quan)自行(xing)轉(zhuan)讓有限(xian)制；
（四）公(gong)司章(zhang)程、股(gu)東(dong)協議等對該股(gu)權自(zi)行(xing)轉(zhuan)讓有限制。
人民法院對具有(you)前款第(di)一、二(er)項情形的股權進行拍賣時，應當在拍賣公告中載明被(bei)執行人認繳(jiao)出資(zi)(zi)額、實繳(jiao)出資(zi)(zi)額、出資(zi)(zi)期(qi)限等信息。股權處(chu)置(zhi)后(hou)，相(xiang)關(guan)主體依照有(you)關(guan)規定履行出資(zi)(zi)義(yi)務。
第十五條 股(gu)權(quan)變更應當(dang)由相(xiang)關部門(men)批準的，人(ren)民(min)法(fa)院應當(dang)在拍賣公告(gao)中(zhong)載明法(fa)律、行政法(fa)規或(huo)者國務(wu)院決(jue)定(ding)規定(ding)的競買人(ren)應當(dang)具備的資格(ge)或(huo)者條件。必(bi)要(yao)時，人(ren)民(min)法(fa)院可以就競買資格(ge)或(huo)者條件征(zheng)詢相(xiang)關部門(men)意(yi)見。
拍(pai)賣成交(jiao)后，人(ren)民法(fa)院(yuan)應當通知(zhi)買(mai)受人(ren)持成交(jiao)確認書向(xiang)相關部(bu)門申請辦理(li)股(gu)權(quan)變(bian)更批(pi)準手(shou)(shou)續。買(mai)受人(ren)取得批(pi)準手(shou)(shou)續的(de)，人(ren)民法(fa)院(yuan)作出拍(pai)賣成交(jiao)裁(cai)定書；買(mai)受人(ren)未在合理(li)期限內取得批(pi)準手(shou)(shou)續的(de)，應當重(zhong)新對股(gu)權(quan)進(jin)行拍(pai)賣。重(zhong)新拍(pai)賣的(de)，原買(mai)受人(ren)不得參加競買(mai)。
買受(shou)人(ren)明知不符合(he)競(jing)買資格或者條件依然參加競(jing)買，且在(zai)成交后未能在(zai)合(he)理期限內(nei)取得(de)相關部門股權變更批準手續(xu)的(de)，交納的(de)保證(zheng)(zheng)金不予退還(huan)。保證(zheng)(zheng)金不足以(yi)支付拍(pai)賣(mai)產生的(de)費(fei)用損失、彌(mi)補(bu)重新拍(pai)賣(mai)價款低于原拍(pai)賣(mai)價款差價的(de)，人(ren)民(min)法院可以(yi)裁定原買受(shou)人(ren)補(bu)交；拒不補(bu)交的(de)，強制執行。
第十六條(tiao) 生效(xiao)法律文書(shu)(shu)確定被(bei)執行人交付股(gu)權，因股(gu)權所在公司在生效(xiao)法律文書(shu)(shu)作出后增資或者減資導致被(bei)執行人實際持(chi)股(gu)比例(li)降低或者升(sheng)高(gao)的，人民法院應當按(an)照下列情形分別處理：
（一(yi)）生效法律(lv)文書已經明確(que)交付股(gu)權的出資額的，按照該出資額交付股(gu)權；
（二）生效法律文書(shu)僅明確交付(fu)一(yi)定比例的股權(quan)的，按(an)照生效法律文書(shu)作出時(shi)該比例所(suo)對(dui)應出資額占當(dang)前(qian)公司(si)注(zhu)冊資本總額的比例交付(fu)股權(quan)。
第十(shi)七條 在審理(li)股(gu)東(dong)資(zi)格確(que)認(ren)糾紛(fen)案件中，當事(shi)人(ren)提出要求(qiu)公司(si)簽發出資(zi)證明書、記載于(yu)股(gu)東(dong)名冊(ce)并(bing)辦理(li)公司(si)登記機(ji)關登記的訴訟請求(qiu)且(qie)其(qi)主張成(cheng)立的，人(ren)民法(fa)院應當予(yu)以(yi)支持；當事(shi)人(ren)未提出前(qian)述訴訟請求(qiu)的，可以(yi)根據案件具(ju)體(ti)情況向其(qi)釋(shi)明。
生效法(fa)律(lv)(lv)文書(shu)僅確認股權(quan)屬于(yu)當事人(ren)所(suo)(suo)有，當事人(ren)可以持該生效法(fa)律(lv)(lv)文書(shu)自(zi)行向(xiang)股權(quan)所(suo)(suo)在(zai)公司、公司登記機關申請辦理股權(quan)變(bian)更手續；向(xiang)人(ren)民法(fa)院申請強(qiang)制執行的(de)，不予受理。
第十八(ba)條 人民法(fa)院對(dui)被執(zhi)行人在(zai)其他(ta)營利(li)法(fa)人享(xiang)有(you)的投資權益強制(zhi)執(zhi)行的，參(can)照適(shi)用本規定。
第十九條 本規(gui)定自(zi)2022年1月1日起(qi)施行。
施行前本院公(gong)布的(de)司法解(jie)釋與本規定不一致的(de)，以本規定為(wei)準。
